Гроші від батьків чи дітей на картку: коли банк може заблокувати переказ
Перекази грошей між близькими родичами не завжди означають виникнення податкових зобов’язань. Якщо кошти передаються як подарунок між членами сім’ї першого або другого ступенів споріднення, такий дохід за встановлених Податковим кодексом умов оподатковується ПДФО за нульовою ставкою.
До першого ступеня споріднення належать батьки, чоловік або дружина та діти, зокрема усиновлені. До другого — рідні брати й сестри, баба, дід та онуки. Отриманий від них подарунок за відповідних умов також не потрібно декларувати лише через факт його отримання.
Втім, податкові правила та банківський фінансовий моніторинг — різні речі. Навіть якщо податок із переказу сплачувати не потрібно, банк може звернути увагу на операцію та попросити клієнта пояснити походження коштів.
Питання можуть виникнути через значну суму, регулярні надходження, незвичну для конкретного клієнта активність або коли обсяги переказів не відповідають інформації банку про його доходи. При цьому універсальної суми, після перевищення якої кожен переказ автоматично блокується або перевіряється, немає.
У такому разі банк може попросити документи, які підтверджують родинні зв’язки та джерело грошей. Це можуть бути свідоцтва про народження чи шлюб, довідка про доходи, трудовий контракт, податкова декларація або документи про заробітки за кордоном.
Якщо клієнт не надасть необхідних пояснень або документів, фінансова установа може відмовити у проведенні окремої операції чи встановити обмеження на обслуговування.
Отже, сам факт переказу коштів від близького родича не означає автоматичного нарахування податку. Водночас у разі великих, регулярних або нетипових операцій варто бути готовими підтвердити банку, хто переказав гроші та звідки вони були отримані.
Раніше СтопКор писав, що в Польщі поступово змінюються правила використання лікарняних L4, а основні нововведення для працівників із кількома місцями роботи запрацюють із 1 січня 2027 року. Водночас роботодавці отримали більше можливостей для перевірки працівників під час лікарняного, а за зловживання можна втратити виплати за весь період непрацездатності.
