Сеть секонд-хендов возместила 51,5 млн грн неуплаченного НДС после расследования схемы с ФЛПами

Сеть магазинов б/у товаров возместила государственному бюджету более 51,5 млн грн неуплаченного налога на добавленную стоимость. По данным следствия, в течение 2023-2025 годов компания использовала схему дробления бизнеса через подконтрольных физических лиц-предпринимателей, чтобы уменьшить налоговые обязательства. После возмещения ущерба прокуроры обратились в суд с ходатайством об освобождении соответствующих лиц от уголовной ответственности.

Об этом сообщили в Офисе Генерального прокурора.

По версии следствия, продажа подержанной одежды, обуви и других товаров в магазинах сети оформляли от имени ФЛП, работавших на упрощенной системе налогообложения. Формально торговые точки и сделки принадлежали отдельным предпринимателям, однако фактически магазинами руководили сотрудники сети.

Они, как утверждают правоохранители, организовывали торговлю и контролировали движение средств. Такой механизм позволял искусственно распределять хозяйственные операции между предпринимателями и занижать объемы операций, подлежащих обложению НДС.

По результатам аналитического исследования сумма неуплаченного налога превысила 51,5 млн грн.

Прокуроры обратились в суд

В ходе досудебного расследования должностные лица предприятия полностью возместили нанесенный государству ущерб, сообщили в Офисе Генпрокурора.

В связи с уплатой налоговых обязательств прокуроры обратились в суд с ходатайством об освобождении соответствующих лиц от уголовной ответственности из части четвертой статьи 212 Уголовного кодекса Украины.

Эта норма предусматривает возможность освобождения лица от уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов при условии их уплаты и возмещения нанесенного государству ущерба в установленном законом порядке.

В Офисе Генерального прокурора не назвали сеть магазинов, о которой идет речь в сообщении, и не уточнили, сколько именно лиц могут быть освобождены от уголовной ответственности.

Напомним, мы сообщали, как предприятие, импортирующее посуду и товары народного потребления и имеющее разветвленную сеть магазинов, уплатило в государственный бюджет более 10,6 млн грн неуплаченного налога на прибыль.